Kiedy:
od: 08 grudzień 2026
(kolacja)
do: 11 grudzień 2026
(obiad)
Cena netto:
- 1 osoba: 3380 zł
- 2-4 os.: 3280 zł od osoby
- więcej osób - dodatkowy rabat, prosimy o kontakt
- pełne wyżywienie
Gdzie:
Zakopane, Grand hotel STAMARY ul. T. Kościuszki 19
Dostosowujemy się do Państwa potrzeb:
- możliwy udział w szkoleniu bez zakwaterowania i w pojedynczych dniach.
- istnieje możliwość wydłużenia pobytu lub przyjazdu z osobą towarzyszącą
- pokój jednoosobowy za dopłatą
- masz indywidualną prośbę? Zadzwoń do nas postaramy się spełnić Państwa życzenia
prowadzący:
trener podatku VAT-CIT-PIT
Licencjonowany Doradca podatkowy, doświadczenie zdobywał w czołowych spółkach świadczących usługi doradztwa podatkowego (również z tzw. Wielkiej Czwórki)...
trener podatku VAT
Doradca podatkowy, nr wpisu 11536
Posiada ponad 20-letnie doświadczenie zawodowe, pracował w międzynarodowych firmach doradztwa podatkowego w Niemczech i w Polsce oraz w MF...
trener rachunkowości
Biegły Rewident od 2011 roku.
Karierę zawodową rozpoczął w dziale audytu, gdzie był Dyrektorem Departamentu Audytu.
Posiada doświadczenie w zakresie badania sprawozdań finansowych zgodnie z Ustawą o Rachunkowości jak i MSR/MSSF ...
...
Program:
- JPK w podatkach dochodowych
- harmonogram wdrożenia raportowania w plikach JPK dla poszczególnych grup podatników CIT i PIT
- zakres JPK_KR_PD składanego za rok 2025 przez największych podatników CIT
- zakres JPK_KR_PD od 1.01.2026 r.
- przedłużenie terminu na złożenie JPK_KR_PD – rozporządzenie i ustawa
- od kiedy mam obowiązek złożenia JPK_ŚT_KR?
- omówienie budowy schemy JPK_KR_PD, JPK_ŚT_KR
- znaczniki kont księgowych – praktyczne wskazówki od MF
- odroczenie wdrożenia znaczników kont dla podatników stosujących MSSF
- praktyczne problemy związane z wdrożeniem JPK w podatkach dochodowych w systemach księgowych, dyskusja z uczestnikami
- Rozliczenie samochodów osobowych na gruncie CIT/PIT
- nowe wartości limitów dla amortyzacji oraz leasingu/najmu w podatkach dochodowych
- nowe limity a koszty ubezpieczenia pojazdu
- rozliczenie kosztów eksploatacji na przykładach (paliwo, serwis, myjnia, parkingi, autostrady, opłaty wynikające z umów leasingu/najmu)
- mandaty, kary, opłaty dodatkowe
- samochód służbowy jako przychód pracownika oraz osoby na kontrakcie B2B (w wariancie nieodpłatnym oraz przy założeniu odpłatności za używanie)
- umowa o garażowanie – ujęcie podatkowe
- Wybrane zmiany w podatkach dochodowych
- zniesienie obowiązku sporządzania informacji o strategii podatkowej
- zmiany dotyczące rynkowych warunków transakcji zawieranych przez spółki wchodzące w skład podatkowych grup kapitałowych
- zapowiadane na 2027 rok zmiany w podatkach dochodowych – czy mają szansę wejść w życie?
- Podatek u źródła
- zasady działania podatku u źródła i obowiązek jego poboru przez polskiego płatnika
- katalog należności podlegających opodatkowaniu u źródła w Polsce
- stosowanie umów w sprawie unikania podwójnego opodatkowania
- zasady poboru podatku u źródła
- certyfikat rezydencji – pojęcie, zasady stosowania, problemy praktyczne
- obowiązki sprawozdawcze i dokumentacyjne
- Dyskusja, odpowiedzi na pytania uczestników szkolenia.
Program:
- Obowiązek podatkowy
- pojęcie obowiązku podatkowego w VAT i jego znaczenie
- moment powstania obowiązku podatkowego – dokonanie dostawy/wykonanie usługi jako reguła podstawowa a moment wystawienia faktury
- co decyduje o momencie wykonania usługi – faktyczne wykonanie czy dokumentacja/protokoły?
- moment dostawy – co decyduje przy różnych warunkach INCOTERMS?
- dostawy kurierskie – co może decydować o momencie dostawy?
- szczególny obowiązek podatkowy – zwłaszcza usługi budowlane i „mediowe”
- zaliczki a obowiązek podatkowy
-
przeliczanie kwot wyrażonych w walutach obcych na PLN
- Podstawa opodatkowania
- elementy kalkulacyjne podstawy opodatkowania
- podstawa opodatkowania przy nieodpłatnych świadczeniach
- składniki nie uwzględniane w podstawie opodatkowania, kary /odszkodowania/kaucje dobrego wykonania i inne przypadki
-
świadczenia złożone w VAT i stawka VAT, refaktura a podstawa opodatkowania
- Faktura VAT i KSeF – dokumentacja transakcji / doświadczenia po wdrożeniu KSeF
- funkcja faktury VAT i jej elementy; termin wystawienia faktury, czym jest proforma?
- faktura i wizualizacja faktury w KSeF – problemy praktyczne
- KSeF – zasady przesyłania i odbierania faktur
- faktura przesłana w KSeF i poza KSeF – różne przypadki, różne formaty i rodzaje faktur – ryzyka i sankcje
- faktury korygujące zmniejszające cenę w dobie KSeF – moment ujęcia, kursy walut
- faktury korygujące zwiększające cenę w dobie KSeF– moment ujęcia, kursy walut
- faktury zbiorcze i ich korekty
-
potwierdzenie transakcji jako dokument zastępczy?
- Prawo do odliczenia podatku naliczonego – skutki wdrożenia KSeF
- istota prawa do odliczenia i faktura jako przesłanka odliczenia po wyroku Sądu UE z 2026 r.
- warunki formalne prawa do odliczenia a faktura otrzymana w KSeF i poza KSeF
- faktura otrzymana w KSeF i poza KSeF w różnych okresach – zasady odliczenia i oznaczania w JPK
- czy otrzymanie faktury offline24 dopiero wyznacza początek prawa do odliczenia?
- wyłączenia w prawie do odliczenia
- terminy wykonywania prawa do odliczenia
-
faktury zagraniczne i ich ewidencja oraz oznaczenie w JPK
- VAT w obrocie międzynarodowym – kluczowe problemy i proponowane zmiany na 2027 r.
- dokumentacja dostaw wewnątrzwspólnotowych i okresy raportowania, wizualizacja faktury KSeF – problemy praktyczne
- zaliczki a WDT
- faktura i faktura korygująca oraz kursy przy WDT
- WNT – obowiązek podatkowy, korekty i kursy
- eksport towarów – obecne zasady dokumentacji i zmiany planowane na 2027 r. (uelastycznienie dokumentacji)
- eksport towarów – obowiązek podatkowy i kursy walut, wirtualizacja faktury KSeF
- składy VAT 2027 – nowa instytucja i możliwości jakie stwarza
-
implementacja części pakietu ViDA na 2027 r. – zmiany w opodatkowaniu platform, procedura WSTO i IOSS
- Zmiany planowane na październik 2026
- likwidacja obowiązku wskazywania w deklaracji podstawy opodatkowania w VAT w przypadku nabycia towarów i usług korzystających ze zwolnienia od podatku,
- wprowadzenie możliwości sprawdzenia w wykazie podatników VAT statusu podatnika 5 lat wstecz,
- rozszerzenie zakresu odpowiedzialności solidarnej nabywcy za zaległości podatkowe sprzedawcy,
- zmiany w przepisach dotyczących rejestracji podatników VAT,
-
zmiana przesłanki do odmowy odliczenia podatku naliczonego poprzez usunięcie powiązania przesłanki z uznaniem czynności za pozorne lub dotknięte nieważnością na podstawie przepisów krajowego prawa cywilnego oraz zmiany dostosowujące w tym zakresie odnoszące się do mechanizmu podzielonej płatności i dodatkowego zobowiązania podatkowego (wyrok z 25 maja 2023 r. w sprawie C‑114/22).
- Zmiany planowane na styczeń 2027 r.
- zmiana sposobu obliczania obrotu podatnika dla potrzeb stosowania zwolnienia podmiotowego w VAT
- składy VAT – warunki formalne i zakres towarów
- likwidacja obowiązku zapłaty VAT w ciągu 14 dni od wewnątrzwspólnotowego nabycia środka transportu
- wprowadzenie obowiązku związanego z wnioskiem o wyrejestrowanie kasy rejestrującej oraz serwisowaniem kas wirtualnych
-
wprowadzenie zakazu wymiany pamięci fiskalnej w kasach rejestrujących z elektronicznym zapisem kopii.
- Pytania i odpowiedzi, dyskusja.
Sprawozdanie finansowe, JPK_CIT/JPK_PIT, KSeF, MSSF 18 i nowe obowiązki rachunkowe
|
Praktyczne szkolenie dla osób odpowiedzialnych za księgi, sprawozdawczość i przygotowanie danych do nowych obowiązków cyfrowych. |
Program:
-
Zamknięcie roku 2026 — mapa obowiązków, terminów i ryzyk
- Najważniejsze etapy zamknięcia roku obrotowego: od uporządkowania ksiąg do zatwierdzenia sprawozdania finansowego.
- Kluczowe daty: zamknięcie ksiąg, sporządzenie, podpisanie, zatwierdzenie, złożenie i publikacja sprawozdania finansowego.
- Odpowiedzialność kierownika jednostki, księgowości, zarządu i organów zatwierdzających.
- Elektroniczna forma sprawozdania finansowego i praktyczne wymogi podpisywania dokumentów.
- Obowiązek badania sprawozdania finansowego: progi, status jednostki oraz konsekwencje praktyczne.
-
Najczęstsze ryzyka zamknięcia: niekompletne dokumenty, błędny cut-off, niespójność ksiąg z JPK, brak ujawnień i korekty po terminie.
-
Zmiany w przepisach i nowe regulacje rachunkowości istotne dla 2026 roku
- Nowe progi, uproszczenia i obowiązki sprawozdawcze oraz ich praktyczne skutki.
- Jednostki mikro, małe i pozostałe: klasyfikacja jednostki i wpływ na zakres sprawozdania.
- KSR 16: uproszczenia dopuszczone ustawą o rachunkowości i ich wykorzystanie w praktyce.
- Kontynuacja działalności: udokumentowanie założeń, ryzyk i niepewności na potrzeby sprawozdania finansowego.
- Raportowanie niefinansowe i ESG: wpływ zmian regulacyjnych na wybrane jednostki oraz grupy kapitałowe.
-
Aktualizacja polityki rachunkowości pod nowe obowiązki oraz identyfikacja zmian istotnych dla jednostki.
-
Sprawozdanie finansowe za 2026 rok — struktura, prezentacja i jakość ujawnień
- Elementy rocznego sprawozdania finansowego i powiązanie ich z księgami rachunkowymi.
- Wprowadzenie do sprawozdania finansowego: najczęstsze błędy i pomijane informacje.
- Bilans: klasyfikacja aktywów i pasywów, prezentacja sald oraz obszary szczególnego ryzyka.
- Rachunek zysków i strat: wariant porównawczy i kalkulacyjny, prezentacja wyniku oraz spójność z księgami.
- Rachunek przepływów pieniężnych: podstawowe uzgodnienia, logika przepływów i typowe nieprawidłowości.
- Zestawienie zmian w kapitale własnym: kiedy jest wymagane i jak zapewnić spójność z bilansem.
- Dodatkowe informacje i objaśnienia: ujawnienia, które najczęściej wymagają korekty lub uzupełnienia.
- Ujawnienia dotyczące kontynuacji działalności, ryzyk, spraw sądowych, zobowiązań warunkowych, zdarzeń po dniu bilansowym i transakcji z jednostkami powiązanymi.
-
Spójność danych pomiędzy bilansem, rachunkiem zysków i strat, informacją dodatkową, podatkiem, JPK i dokumentacją zamknięcia.
-
Inwentaryzacja jako fundament rzetelnego zamknięcia roku
- Terminy i metody inwentaryzacji oraz ich dobór do poszczególnych składników aktywów i pasywów.
- Spis z natury: zapasy, środki pieniężne, aktywa rzeczowe i dokumentacja przebiegu spisu.
- Potwierdzenie sald: należności, zobowiązania, rachunki bankowe, pożyczki i kredyty.
- Weryfikacja dokumentów: aktywa i pasywa nieobjęte spisem ani potwierdzeniem.
- Rozliczenie różnic inwentaryzacyjnych i wpływ wyników inwentaryzacji na księgi oraz sprawozdanie.
- Zapasy zalegające, należności przeterminowane, salda sporne, zobowiązania nieujęte i rozrachunki przedawnione.
-
Najczęstsze błędy wykrywane przy inwentaryzacji oraz ich wpływ na rzetelność sprawozdania finansowego.
-
JPK_CIT i JPK_PIT — nowe obowiązki cyfrowego raportowania ksiąg
- Cyfryzacja ksiąg rachunkowych i ewidencji podatkowych: co zmienia się w praktyce zamknięcia roku.
- JPK_CIT i JPK_PIT: wspólna logika raportowania danych oraz kluczowe różnice organizacyjne.
- JPK_KR_PD: księgi rachunkowe przekazywane dla celów podatku dochodowego.
- JPK_ST_KR: ewidencja środków trwałych i wartości niematerialnych w strukturach JPK.
- Podmioty objęte nowymi obowiązkami i harmonogram przygotowania danych za 2026 rok.
- Dane wymagające uporządkowania: plan kont, znaczniki kont, dane kontrahentów, identyfikatory podatkowe, klasyfikacja kosztów i powiązanie zapisów z rozliczeniem rocznym.
- Typowe problemy: brak wymaganych pól, niejednolity opis kont, niespójność kont z kwalifikacją podatkową, błędne przypisanie KUP/NKUP oraz rozbieżności między ewidencją bilansową i podatkową.
-
Jak przygotować księgi, aby JPK_CIT/JPK_PIT nie był wyłącznie techniczną wysyłką, ale spójnym raportem z danych księgowych.
-
KSeF i zamknięcie obiegu faktur za 2026 rok
- KSeF jako narzędzie kontroli kompletności faktur i obiegu dokumentów.
- Faktury sprzedażowe i zakupowe w procesie zamknięcia roku.
- Data wystawienia, data sprzedaży, data otrzymania i moment ujęcia w księgach.
- Faktury korygujące, duplikaty i dokumenty problemowe na przełomie roku.
- Cut-off sprzedaży i kosztów oraz wpływ błędnego okresu ujęcia na wynik i bilans.
- Uzgodnienie KSeF z rejestrami VAT, JPK_V7, księgami rachunkowymi, rozrachunkami i sprawozdaniem finansowym.
- Wpływ KSeF na procedury kontroli wewnętrznej i odpowiedzialność za kompletność dokumentów.
-
Najczęstsze ryzyka: faktury pominięte, faktury ujęte w niewłaściwym okresie, korekty bez właściwego przypisania do okresu i rozbieżności między KSeF, VAT i księgami.
-
MSSF 18 — nowa prezentacja wyniku i przygotowanie danych porównawczych
- Cel i zakres MSSF 18 oraz zastąpienie MSR 1.
- Nowa struktura prezentacji rachunku zysków i strat.
- Kategorie przychodów i kosztów: operacyjna, inwestycyjna, finansowa, podatek dochodowy i działalność zaniechana.
- Nowe obowiązkowe subtotalne pozycje wyniku i wpływ na sposób prezentowania rentowności.
- Management-defined Performance Measures, czyli MPM, oraz ich znaczenie dla komunikacji wyniku.
- Agregacja i dezagregacja informacji w sprawozdaniu finansowym.
- Wpływ MSSF 18 na raportowanie zarządcze, controlling i komunikację z właścicielami, bankami oraz inwestorami.
- Dane porównawcze za 2026 rok: dlaczego warto przygotować je wcześniej.
-
Znaczenie MSSF 18 dla grup kapitałowych i jednostek raportujących według MSSF.
-
Odpowiedzi na pytania Uczestników, konsultacje, dyskusja
Opis szkolenia
Szkolenie pokazuje, jak sprawnie i bezpiecznie przeprowadzić zamknięcie roku 2026 w warunkach rosnących obowiązków cyfrowego raportowania, zmian w rachunkowości i nowych wymogów sprawozdawczych. Uczestnicy przejdą przez pełny proces zamknięcia roku: od harmonogramu prac, przez zmiany regulacyjne, sprawozdanie finansowe, inwentaryzację, JPK_CIT/JPK_PIT i KSeF, aż po finalną kontrolę dokumentacji przed zatwierdzeniem lub badaniem.
Program koncentruje się na praktycznych ryzykach, które najczęściej powodują korekty, opóźnienia i pytania audytora lub organów podatkowych. Szczególny nacisk położono na przygotowanie danych do nowych struktur JPK, jakość ujawnień w sprawozdaniu finansowym oraz wpływ MSSF 18 na sposób prezentacji wyniku finansowego.
Zakopane, Grand hotel STAMARY
ul. T. Kościuszki 19